洋縣2017年政府決算說明

第一部分洋縣2017年財(cái)政決算報(bào)告

洋縣人民政府

關(guān)于洋縣2017年財(cái)政決算情況的報(bào)告

我縣2017年財(cái)政決算縣人大尚未批復(fù)，現(xiàn)將洋縣2017年財(cái)政決算情況予以說明。

    一、2017年公共財(cái)政決算情況

   （一）2017年公共財(cái)政收入決算

2017年全縣一般公共預(yù)算總收入完成55,168萬元，占調(diào)整預(yù)算54,000萬元的102.2%,同比增長(zhǎng)8.5%。其中:一般公共預(yù)算地方收入完成23,934萬元，占調(diào)整預(yù)算23,900萬元的100.1%,同比減少2.9%。

（二）2017年公共財(cái)政支出決算

2017年，全縣公共財(cái)政預(yù)算支出完成306,952萬元，占調(diào)整預(yù)算308,969萬元（洋縣第十七屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議審查通過,下同）的99.3%，同比增長(zhǎng)10.9%。公共財(cái)政預(yù)算支出增加的主要原因是上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加部分執(zhí)行到相關(guān)支出科目。公共財(cái)政預(yù)算支出分類執(zhí)行情況是:一般公共服務(wù)支出39,674萬元，占調(diào)整預(yù)算的95.6%；公共安全支出14,689萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%;教育支出61,803萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%；科學(xué)技術(shù)支出543萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%；文化體育與傳媒支出4,634萬元,占調(diào)整預(yù)算的100.0%;社會(huì)保障和就業(yè)支出40,693萬元,占調(diào)整預(yù)算的100.0%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出42,094萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%；節(jié)能環(huán)保支出8,833萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出23,319萬元,占調(diào)整預(yù)算的100.0%；農(nóng)林水支出55,336萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%；交通運(yùn)輸支出2,507萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%；資源勘探信息等支出1,177萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3,622萬元,占調(diào)整預(yù)算的100.0%；金融支出50萬元,占調(diào)整預(yù)算的33.3%；國(guó)土海洋氣象等支出2,005萬元,占調(diào)整預(yù)算的100.0%；住房保障支出3,526萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%；糧油物資儲(chǔ)備支出800萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%；債務(wù)付息支出1,623萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出24萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%。

     （三）公共預(yù)算執(zhí)行結(jié)果  

 2017年一般公共預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是：全縣一般公共預(yù)算地方收入完成23,934萬元,上級(jí)財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)助收入232,591萬元，上年末赤字7,873萬元,調(diào)入資金44,880萬元,債券轉(zhuǎn)貸收入29,518萬元，收入總計(jì)323,050萬元；當(dāng)年一般預(yù)算支出306,952萬元，上解上級(jí)支出2,323萬元，債務(wù)還本支出20,518萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金-48萬元,支出總計(jì)329,747萬元,年終赤字6,697萬元,減結(jié)轉(zhuǎn)下年支出460萬元,凈赤字7,157萬元,當(dāng)年結(jié)余1,976萬元。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況

2017年全縣財(cái)政預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)832萬元，較調(diào)整預(yù)算數(shù)760萬元增加72萬元，同比增長(zhǎng)7.5%，其中：因公出國(guó)（出境）費(fèi)用0萬元，同比無增加；公務(wù)用車購(gòu)置72萬元，同比增加72萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)534萬元，同比下降0.4%；公務(wù)接待費(fèi)226萬元，同比下降1.5%。

  二、政府性基金收支情況

2017年政府性基金收入完成12,461萬元,上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助6,993萬元,增發(fā)的專項(xiàng)債券1,000萬元,基金收入總計(jì)20,454萬元；全年基金支出3,993萬元,調(diào)入公共預(yù)算16,461萬元，收支平衡。

三、社保基金預(yù)算執(zhí)行情況

   2017年社保基金預(yù)算收入54,167萬元,占預(yù)算的63.3%。社保基金預(yù)算支出53,457萬元,占預(yù)算的59.7%。

四、地方政府債務(wù)情況

根據(jù)上級(jí)核準(zhǔn)的債務(wù)限額和有關(guān)規(guī)定，全縣2017年地方政府債務(wù)限額為13.76億元（其中一般債務(wù)11.43億元、專項(xiàng)債務(wù)2.33億元），較上年新增債務(wù)限額1億元。

2016年底全縣地方政府債務(wù)余額13.56億元,其中：一般債務(wù)11.97億元，專項(xiàng)債務(wù)1.59億元。2017年地方政府債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入3.05億元（其中：一般債券2.95億元，專項(xiàng)債務(wù)0.1億元），債務(wù)還本2.05億元（一般債務(wù)還本2.05億元），采用其他方式化解的債務(wù)本金2.64億元，（其中：一般債券2.48億元，專項(xiàng)債務(wù)0.16億元），年底債務(wù)余額為11.92億元，其中：一般債務(wù)10.39億元，專項(xiàng)債務(wù)1.53億元。未突破債務(wù)限額。

第二部分 洋縣2017年一般公共預(yù)算

“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

   2017年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出832萬元，較調(diào)整預(yù)算數(shù)760萬元增加72萬元，同比增長(zhǎng)7.5%，增長(zhǎng)原因主要是報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)更新公務(wù)用車4輛增加購(gòu)置費(fèi)72萬元。其中：因公出國(guó)（出境）費(fèi)用0萬元，同比無增加，主要是我縣2017年無出國(guó)（出境）活動(dòng)；公務(wù)用車購(gòu)置72萬元，同比增加72萬元，主要是經(jīng)上級(jí)批準(zhǔn)更新公務(wù)用車4輛增加購(gòu)置費(fèi)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)534萬元，同比下降0.4%，主要是貫徹落實(shí)中省市和國(guó)家機(jī)關(guān)公務(wù)用車制度改革精神，加強(qiáng)公務(wù)用車管理，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出；公務(wù)接待費(fèi)226萬元，同比下降1.5%，主要是積極貫徹落實(shí)中省市關(guān)于厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制公務(wù)接待行為。

第三部分 洋縣2017年財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況說明

一、一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況說明

根據(jù)省與縣結(jié)算情況，確定我縣2017年財(cái)政預(yù)算安排上級(jí)補(bǔ)助收入232591萬元。其中：返還性收入2768萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付108072萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付121751萬元。具體情況為：

1、返還性收入2768萬元，主要為所得稅基數(shù)返還收入-152萬元，成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入15萬元，消費(fèi)稅和增值稅稅收返還收入1821萬元，營(yíng)改增基數(shù)返還收入1084萬元。由縣政府統(tǒng)籌安排用于全縣機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出等。

2、一般性轉(zhuǎn)移支付由縣政府統(tǒng)籌安排，用于全縣人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、民生支出及城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，主要為：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入67984萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入9262萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入991萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入12946萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入15147萬元，

3、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付嚴(yán)格按照上級(jí)指標(biāo)文件要求，堅(jiān)持專款專用，專項(xiàng)用于指定領(lǐng)域，主要為：一般公共服務(wù)1237萬元，公共安全1755萬元，教育19245萬元，科學(xué)技術(shù)139萬元，文化體育與傳媒2564萬元，社會(huì)保障和就業(yè)23847萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育23788萬元，節(jié)能環(huán)保3358萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)710萬元，農(nóng)林水40533萬元，交通運(yùn)輸896萬元，資源勘探信息等940萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等311萬元，金融支出150萬元，國(guó)土海洋氣象等811萬元，住房保障1374萬元，其他93萬元，嚴(yán)格按照上級(jí)下達(dá)的指標(biāo)文件要求專款專用。

我縣實(shí)行“鄉(xiāng)財(cái)縣管”財(cái)政管理體制，無對(duì)下轉(zhuǎn)移支付支出。

   二、政府性基金轉(zhuǎn)移支付情況說明

2017年，我縣政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入6993萬元，其中：文化體育與傳媒支出60萬元，主要用于資助城市影院建設(shè)；社會(huì)保障和就業(yè)支出1129萬元，主要用于大中型水庫(kù)移民后期扶持；農(nóng)林水支出4655萬元，主要用于國(guó)家重大水利工程建設(shè)；其他支出1149萬元（彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出24萬元，彩票公益金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出1125萬元），用于彩票公益金相關(guān)支出。

本縣無對(duì)下轉(zhuǎn)移支付支出。

三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)移支付情況說明

本縣無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

第四部分 洋縣2017年舉借政府債務(wù)情況說明

2017年，省市下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額13.76億元，其中：一般債務(wù)限額11.43億元，專項(xiàng)債務(wù)限額2.33億元。

2017年地方政府債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入3.05億元（其中：一般債券2.95億元，專項(xiàng)債務(wù)0.1億元），債務(wù)還本2.05億元（一般債務(wù)還本2.05億元），采用其他方式化解的債務(wù)本金2.64億元，（其中：一般債券2.48億元，專項(xiàng)債務(wù)0.16億元），年底債務(wù)余額為11.92億元，其中：一般債務(wù)10.39億元，專項(xiàng)債務(wù)1.53億元。未突破債務(wù)限額。

2017年我縣新增債券1億元（其中：新增一般債券1億元），主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)6500萬元，“雙高雙普”建設(shè)1500萬元，漢江綜合治理2500萬元。

第五部分洋縣2017年預(yù)算績(jī)效工作開展

情況說明

為深化財(cái)政管理體制改革，加強(qiáng)和規(guī)范部門預(yù)算管理，增強(qiáng)各部門支出績(jī)效意識(shí)，我縣以健全評(píng)價(jià)制度、提高評(píng)價(jià)質(zhì)量、強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用為重點(diǎn)，堅(jiān)持邊實(shí)踐邊探索、邊建立邊完善的工作方法，積極開展預(yù)算績(jī)效管理工作，現(xiàn)將有關(guān)情況說明如下：

一是績(jī)效管理理念初步形成。通過績(jī)效評(píng)價(jià)工作的逐步推進(jìn)，各部門逐步樹立了績(jī)效理念，由“被動(dòng)接受”變?yōu)椤爸鲃?dòng)實(shí)施”，通過績(jī)效目標(biāo)設(shè)定，部門清楚地了解實(shí)施項(xiàng)目所要取得社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，其職能和目標(biāo)得到了進(jìn)一步明確，部門自我約束意識(shí)及責(zé)任意識(shí)明顯提高。

二是支出結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化。從單純的事后績(jī)效評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)變?yōu)榕c開展績(jī)效目標(biāo)管理、事前評(píng)估、事中績(jī)效監(jiān)控相結(jié)合的預(yù)算績(jī)效管理方式，把預(yù)算編制與部門發(fā)展規(guī)劃和績(jī)效目標(biāo)聯(lián)系起來，并進(jìn)行跟蹤問效。一方面，促使預(yù)算的編制更科學(xué)、更規(guī)范，有利于財(cái)政部門優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，合理分配資金，使有限的財(cái)政資金發(fā)揮更大的效益。另一方面，通過開展績(jī)效評(píng)價(jià)，為項(xiàng)目單位找出項(xiàng)目管理中存在的問題及其原因，促使預(yù)算部門和單位積極采取措施，加強(qiáng)項(xiàng)目的規(guī)劃與科學(xué)論證，健全項(xiàng)目資金的核算與管理制度，改進(jìn)資金使用管理方式，逐步形成自我約束、內(nèi)部規(guī)范的良性機(jī)制，提高了管理水平和資金使用效益。

三是完善工作機(jī)制。將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與下年度預(yù)算安排相結(jié)合，將績(jī)效評(píng)價(jià)工作與財(cái)政監(jiān)督檢查工作相結(jié)合，多點(diǎn)發(fā)力，全面推進(jìn)績(jī)效管理工作的有效開展。

第六部分 公開空表情況說明

2017年度洋縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入決算表（表十），2017年度洋縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出決算表（表十一），2017年度洋縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)移支付決算表（表十二）為空表。

空表原因：本縣無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

   第七部分 洋縣2017年政府決算公開報(bào)表（見附件）