縣十七屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議文件（5）

洋縣人民政府

關(guān)于洋縣2020年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

2020年8月27日在洋縣第十七屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議上

洋縣財(cái)政局局長(zhǎng)  龔新英

縣人大常委會(huì)主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托,向會(huì)議報(bào)告洋縣2020年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況,請(qǐng)予審議。

一、上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共預(yù)算執(zhí)行情況

上半年,全縣財(cái)政總收入完成55,447萬(wàn)元,占年初預(yù)算76,000萬(wàn)元的73%,較上年同期增加5,676萬(wàn)元,增長(zhǎng)11.4%，其中：地方財(cái)政收入完成21,501萬(wàn)元,占年初預(yù)算28,300萬(wàn)元的76%,較上年同期增加3,325萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.3%。

地方財(cái)政收入中稅收收入完成14,901萬(wàn)元,占年初預(yù)算22,840萬(wàn)元的65.2%,較上年同期增加549萬(wàn)元,增長(zhǎng)3.8%；非稅收入完成6,600萬(wàn)元,占年初預(yù)算5,460萬(wàn)元的120.8%,較上年同期增加2,776萬(wàn)元,增長(zhǎng)72.6%。

截止六月底，全縣財(cái)政一般預(yù)算支出完成198,094萬(wàn)元，占年初預(yù)算268,297萬(wàn)元的73.8%,同比增長(zhǎng)4.6%。

一般預(yù)算主要支出項(xiàng)目完成情況為：一般公共服務(wù)支出14,223萬(wàn)元,占年初預(yù)算29,107萬(wàn)元的48.9%,同比下降40.5%；公共安全支出3,322萬(wàn)元，占年初預(yù)算7,951萬(wàn)元的41.8%,同比下降18.7%；教育支出29,283萬(wàn)元,占年初預(yù)算54,097萬(wàn)元的54.1%，同比下降25.2%；科學(xué)技術(shù)支出224萬(wàn)元,占年初預(yù)算393萬(wàn)元的57%,同比增長(zhǎng)65.9%；文化旅游體育與傳媒支出1,213萬(wàn)元,占年初預(yù)算2,637萬(wàn)元的46%,同比下降39.7%；社會(huì)保障和就業(yè)支出34,454萬(wàn)元,占年初預(yù)算50,247萬(wàn)元的68.6%,同比增長(zhǎng)32.9%；衛(wèi)生健康支出27,297萬(wàn)元,占年初預(yù)算36,688萬(wàn)元的74.4%,同比增長(zhǎng)14.6%；節(jié)能環(huán)保支出1,642萬(wàn)元,占年初預(yù)算6,102萬(wàn)元的26.9%，同比下降8.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出29,139萬(wàn)元,占年初預(yù)算25,949萬(wàn)元的112.3%,同比下降8.9%；農(nóng)林水支出44,164萬(wàn)元,占年初預(yù)算43,315萬(wàn)元的102%，同比增長(zhǎng)38.7%。

縣財(cái)政按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生的總體要求，優(yōu)先保證了全縣廣大干部職工工資、津補(bǔ)貼、績(jī)效工資、離退休費(fèi)的按時(shí)發(fā)放,重點(diǎn)保障了教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康、扶貧等重點(diǎn)民生支出,保證了脫貧攻堅(jiān)、工業(yè)轉(zhuǎn)型、有機(jī)農(nóng)業(yè)、旅游發(fā)展等重點(diǎn)工作任務(wù)投入及政府債務(wù)化解的資金需求。

（二）基金預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，政府性基金預(yù)算收入完成16,491萬(wàn)元，占年初預(yù)算13,160萬(wàn)元的125.3%。政府性基金預(yù)算支出11,328萬(wàn)元，占年初預(yù)算13,160萬(wàn)元的86.1%，較上年增加5,408萬(wàn)元，增長(zhǎng)109.5%。

對(duì)于預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的收支變化和調(diào)整,我們將依法向人大常委會(huì)專(zhuān)題匯報(bào)。

二、上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)

上半年，財(cái)政部門(mén)全面貫徹習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話(huà)精神，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，緊緊圍繞縣委決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣十七屆人大四次會(huì)議決定，精準(zhǔn)把握調(diào)控方向，妥善應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，全力支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。

（一）全力消化疫情影響。一是持續(xù)落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策。重點(diǎn)支持中小微企業(yè)和受疫情影響沖擊較大的產(chǎn)業(yè)紓困和發(fā)展，進(jìn)一步執(zhí)行下調(diào)增值稅稅率和企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率等制度，重點(diǎn)減輕中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)稅費(fèi)負(fù)擔(dān),全縣累計(jì)新增減稅降費(fèi)1,230萬(wàn)元，切實(shí)減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。二是不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。印發(fā)了2020年最新行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、涉企行政事業(yè)性收費(fèi)目錄清單，并在政府網(wǎng)站進(jìn)行公開(kāi)；會(huì)同經(jīng)貿(mào)等部門(mén)深入堯柏水泥、盛華冶化等重點(diǎn)企業(yè)了解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，發(fā)放涉企收費(fèi)調(diào)查問(wèn)卷，全力支持縣域企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。三是繼續(xù)發(fā)揮財(cái)政政策引導(dǎo)。積極運(yùn)用財(cái)稅政策支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，安排2019年新入統(tǒng)規(guī)上、限上等五上企業(yè)及統(tǒng)計(jì)員獎(jiǎng)勵(lì)資金347.77萬(wàn)元，提振了企業(yè)信心，助推企業(yè)做大做強(qiáng)。四是嚴(yán)格落實(shí)金融政策。全力支持全縣小微企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和個(gè)人創(chuàng)業(yè)就業(yè)，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1,720萬(wàn)元，促進(jìn)就業(yè)232人，貸款貼息100萬(wàn)元。

（二）全力推進(jìn)三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)屬地責(zé)任，始終樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、底線(xiàn)思維，嚴(yán)格執(zhí)行隱性債務(wù)化解方案，按期償還地方政府債券，有效防控金融風(fēng)險(xiǎn)，綜合債務(wù)率持續(xù)下降。積極爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券額度3.3億元，順利推進(jìn)有機(jī)產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展、縣中醫(yī)醫(yī)院門(mén)診綜合樓暨整體搬遷項(xiàng)目；利用疫情國(guó)債資金10,473萬(wàn)元安排重大疫情防控、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目9個(gè)。二是全力鞏固脫貧成果。全縣整合財(cái)政涉農(nóng)資金35,706.4萬(wàn)元，主要用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施、社會(huì)公共服務(wù)體系建設(shè)，完成支出26,026.61萬(wàn)元，占已整合資金的70%，確保高質(zhì)量打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。三是聚焦生態(tài)環(huán)境治理。堅(jiān)定不移走生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展道路，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)。安排秦巴區(qū)域生態(tài)保護(hù)資金394萬(wàn)元，及時(shí)下達(dá)縣域生態(tài)環(huán)境質(zhì)量考核監(jiān)測(cè)、生態(tài)修復(fù)、沿江及城區(qū)污水處理等污染防治項(xiàng)目資金，推動(dòng)“藍(lán)天、碧水、凈土、青山”保衛(wèi)戰(zhàn)取得階段性成果。

（三）持續(xù)改善基本民生。一是全力保障“三保”支出。足額發(fā)放全縣干部職工工資和津補(bǔ)貼，兜底配套離退休人員養(yǎng)老金，保障了機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保了基本民生投入。二是持續(xù)加大社保投入。上半年撥付低保金4,053萬(wàn)元，臨時(shí)救助資金386萬(wàn)元，優(yōu)撫資金1,578萬(wàn)元，城鄉(xiāng)養(yǎng)老金3,815萬(wàn)元，高齡老人補(bǔ)貼資金1,395萬(wàn)元。三是全力支持衛(wèi)生健康事業(yè)。新冠肺炎疫情發(fā)生后，縣財(cái)政通過(guò)統(tǒng)籌既有部門(mén)預(yù)算、專(zhuān)項(xiàng)資金和盤(pán)活存量資金，全力保障疫情防控資金需求，安排疫情防控經(jīng)費(fèi)1,761萬(wàn)元；上半年撥付城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金256萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生資金2,285萬(wàn)元，城鄉(xiāng)醫(yī)療資金8,526萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)工作邁上新臺(tái)階。四是注重教育均衡發(fā)展。加強(qiáng)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障，足額撥付學(xué)前和中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)1,750萬(wàn)元，高中免學(xué)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)974萬(wàn)元，營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金818萬(wàn)元，中小學(xué)建設(shè)資金1,923萬(wàn)元，撥付教育系統(tǒng)鼓勵(lì)激勵(lì)機(jī)制資金500萬(wàn)元，籌措2,798萬(wàn)元兌現(xiàn)了教育系統(tǒng)考核獎(jiǎng)勵(lì)。五是認(rèn)真抓好就業(yè)穩(wěn)崗工作。大力支持在鄉(xiāng)人員返崗，落實(shí)交通補(bǔ)助資金180萬(wàn)元；協(xié)力開(kāi)發(fā)公益崗位，安排村級(jí)保潔保綠、護(hù)林員及農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)公益崗經(jīng)費(fèi)900萬(wàn)元；支持實(shí)施穩(wěn)就業(yè)精準(zhǔn)幫扶行動(dòng)，做好高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策落實(shí)。

（四）不斷提升理財(cái)水平。一是強(qiáng)化預(yù)算約束力。嚴(yán)格遵循“先有預(yù)算、后有支出”的原則，嚴(yán)禁超預(yù)算或無(wú)預(yù)算安排支出。全面落實(shí)“陜西財(cái)政云”推廣工作。對(duì)財(cái)政工作人員和預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員開(kāi)展預(yù)算編制培訓(xùn)會(huì)3場(chǎng)次，財(cái)政云一體化系統(tǒng)順利在我縣上線(xiàn)運(yùn)行。二是深入推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)。除涉密單位外，全縣74個(gè)一級(jí)預(yù)算單位在政府網(wǎng)站統(tǒng)一公開(kāi)了部門(mén)預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息，財(cái)政部門(mén)對(duì)預(yù)算公開(kāi)內(nèi)容逐單位進(jìn)行了檢查，并逐一反饋進(jìn)行整改，確保公開(kāi)信息透明、有效。三是加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)管。制定涉農(nóng)扶貧資金檢查工作方案，抽調(diào)專(zhuān)人每季度定期對(duì)財(cái)政扶貧資金的分配、下達(dá)、支付及項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)等情況進(jìn)行檢查督導(dǎo)，及時(shí)向涉及鎮(zhèn)辦、部門(mén)書(shū)面反饋檢查問(wèn)題，限期整改。四是深入推進(jìn)財(cái)政體制改革。按照省市對(duì)基層財(cái)政所管理體制調(diào)整和完善要求，4月底18個(gè)財(cái)政所完成掛牌并納入國(guó)庫(kù)集中支付管理，理順了管理體制，強(qiáng)化了職能職責(zé)，實(shí)現(xiàn)了管理規(guī)范、高效運(yùn)轉(zhuǎn)、監(jiān)督有力的要求。五是有序開(kāi)展資產(chǎn)盤(pán)活。向縣人大報(bào)告2019年國(guó)有資產(chǎn)管理情況，落實(shí)了縣政府向同級(jí)人大報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度；多渠道拓寬財(cái)政資金來(lái)源，從5月份起對(duì)全縣閑置國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行了摸底造冊(cè)，為下一步縣委、縣政府盤(pán)活存量資產(chǎn)決策提供了詳實(shí)依據(jù)。

三、存在的主要問(wèn)題

上半年，我縣地方財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了持續(xù)增長(zhǎng)，為全市財(cái)政收入增速由負(fù)轉(zhuǎn)正做出了積極貢獻(xiàn)，但在預(yù)算執(zhí)行中依然存在著一些困難和問(wèn)題。

一是年度支出缺口較大。今年年初部門(mén)預(yù)算剛性支出缺口較大，特別是涉及全縣退休人員養(yǎng)老金兜底、人員增資、職業(yè)年金省級(jí)統(tǒng)籌劃轉(zhuǎn)等人員支出無(wú)財(cái)力列入預(yù)算盤(pán)子。近期中央財(cái)政加大了直達(dá)基層的特殊轉(zhuǎn)移支付力度，人員支出矛盾有所緩解，但是全縣教師待遇提高、鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼提標(biāo)又增加4,100萬(wàn)元支出，財(cái)政保障壓力劇增。二是“三保壓力”持續(xù)加大。近兩年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增速逐年放緩甚至有下降趨勢(shì)，全縣社會(huì)保障、衛(wèi)生健康、涉農(nóng)扶貧等基本民生領(lǐng)域支出強(qiáng)度不斷加大，“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的難度越來(lái)越大。一旦“三保”不穩(wěn)，中央提出的“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)就無(wú)法落實(shí)。

四、下半年財(cái)政工作主要措施

（一）全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是頂格落實(shí)減稅降費(fèi)政策。確保一系列聚焦疫情防控關(guān)鍵領(lǐng)域和重點(diǎn)行業(yè)的四個(gè)方面12項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行到位，實(shí)實(shí)在在減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，提振企業(yè)發(fā)展信心。二是積極落實(shí)普惠金融政策。落實(shí)中省市縣已經(jīng)出臺(tái)的財(cái)政貼息、融資擔(dān)保等援企政策，積極主動(dòng)為企業(yè)服務(wù)，打通政策落實(shí)“最后一公里”，幫助企業(yè)解決實(shí)際問(wèn)題，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。三是加大財(cái)政扶持力度。認(rèn)真落實(shí)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展各項(xiàng)政策措施，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)展，提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力。發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用，引導(dǎo)更多的社會(huì)資本為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展加速加力。

（二）全力保障重點(diǎn)支出需求。一是兜牢“三保”底線(xiàn)。堅(jiān)持政府帶頭“過(guò)緊日子”，各部門(mén)單位要做好“過(guò)緊日子”甚至“苦日子”的準(zhǔn)備，把兜住“三保”底線(xiàn)做為一項(xiàng)政治任務(wù)，不折不扣完成省政府第三次廉政工作會(huì)議上省委劉書(shū)記要求全省各級(jí)黨政機(jī)關(guān)今年一般性支出要減少50%的目標(biāo)。二是筑牢民生防線(xiàn)。不斷深化醫(yī)療衛(wèi)生綜合改革，著力提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力；積極推動(dòng)城鄉(xiāng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，強(qiáng)做優(yōu)教育事業(yè)；以鄉(xiāng)村“廁所革命”為重點(diǎn)，支持開(kāi)展農(nóng)村人居環(huán)境整治，穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。三是著力支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)；及時(shí)撥付扶貧資金，強(qiáng)化資金監(jiān)管，加強(qiáng)部門(mén)協(xié)調(diào)，確保脫貧攻堅(jiān)任務(wù)完成；保障生態(tài)建設(shè)資金需求，打好污染防治組合拳，讓良好的生態(tài)環(huán)境成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展的支撐點(diǎn)。

（三）全力提升依法理財(cái)水平。一是提升財(cái)政管理水平。著眼財(cái)政工作的新形勢(shì)和新要求，強(qiáng)化預(yù)算剛性，堅(jiān)持預(yù)算法定原則，先預(yù)算后支出、無(wú)預(yù)算不支出，除應(yīng)急救災(zāi)等支出外，年中不再追加支出。二是繼續(xù)盤(pán)活存量資產(chǎn)。堅(jiān)持資金與資產(chǎn)管理并重，分類(lèi)有序盤(pán)活各類(lèi)資產(chǎn)。對(duì)低效運(yùn)轉(zhuǎn)或者長(zhǎng)期閑置的資產(chǎn)，通過(guò)整合置換、拍賣(mài)、調(diào)劑等方式處置，提高資產(chǎn)使用效益，解決縣財(cái)政資金困境。三是深化預(yù)算績(jī)效管理。推進(jìn)績(jī)效管理拓維擴(kuò)面，提高績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量；強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，對(duì)績(jī)效好的政策和項(xiàng)目?jī)?yōu)先保障，對(duì)交叉重復(fù)、碎片化的予以調(diào)整，對(duì)低效無(wú)效資金一律削減或取消，加快形成“獎(jiǎng)優(yōu)罰劣、無(wú)效問(wèn)責(zé)”的權(quán)責(zé)機(jī)制。四是強(qiáng)化單位財(cái)務(wù)管理。加強(qiáng)預(yù)算單位財(cái)政業(yè)務(wù)指導(dǎo)，開(kāi)展財(cái)務(wù)專(zhuān)題培訓(xùn)，提高單位財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。五是持續(xù)深入加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)。堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，自覺(jué)接受人大和社會(huì)各界的監(jiān)督，切實(shí)轉(zhuǎn)變黨員干部工作作風(fēng)，提高為民服務(wù)能力和水平。

主任、副主任、各位委員,今年的財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨,我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大的監(jiān)督和支持下,全面履行職能，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，提高服務(wù)意識(shí)，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)追趕超越，加快建設(shè)“六個(gè)洋縣”做出更大的貢獻(xiàn)！