縣十八屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議文件（8）

洋縣人民政府

關(guān)于洋縣2023年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的

報(bào)  告

——2023年8月21日在洋縣第十八屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議上

洋縣財(cái)政局局長(zhǎng)  周奉剛

縣人大常委會(huì)主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，向會(huì)議報(bào)告洋縣2023年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

    一、上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，全縣財(cái)政總收入完成46,527萬(wàn)元，占年初預(yù)算73,000萬(wàn)元的63.7%，較上年同期增加8,647萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.8%。其中：地方財(cái)政收入完成18,371萬(wàn)元，占年初預(yù)算33,000萬(wàn)元的55.7%,較上年同期減少561萬(wàn)元，下降3.0%（下降的主要原因是：上年引漢濟(jì)渭工程繳納耕占稅3,623萬(wàn)元為一次性收入）。

地方財(cái)政收入中稅收收入完成13,490萬(wàn)元，占年初預(yù)算26,000萬(wàn)元的51.9%,較上年同期減少717萬(wàn)元，下降5.0%；非稅收入完成4,881萬(wàn)元，占年初預(yù)算7,000萬(wàn)元的69.7%,較上年同期增加156萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.3%。

截至六月底，全縣財(cái)政一般預(yù)算支出完成174,552萬(wàn)元，占年初預(yù)算253,508萬(wàn)元的68.9%,同比下降18.8%（下降的主要原因是：上級(jí)下達(dá)專款較去年減少，特別是108國(guó)道過(guò)境段改造資金24,000萬(wàn)元，今年無(wú)此項(xiàng)專款）。

一般預(yù)算主要支出項(xiàng)目完成情況：教育支出34,809萬(wàn)元，占年初預(yù)算63,622萬(wàn)元的54.7%，同比下降10.8%；科學(xué)技術(shù)支出1,000萬(wàn)元，占年初預(yù)算2,656萬(wàn)元的37.7%,同比增長(zhǎng)3.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出44,096萬(wàn)元，占年初預(yù)算45,035萬(wàn)元的97.9%，同比下降7.4%；衛(wèi)生健康支出8,326萬(wàn)元，占年初預(yù)算24,068萬(wàn)元的34.6%，同比下降30.8%；農(nóng)林水支出35,611萬(wàn)元，占年初預(yù)算46,840萬(wàn)元的76.0%，同比下降26.4%；住房保障支出4,755萬(wàn)元，占年初預(yù)算4,968萬(wàn)元的95.7%，同比增長(zhǎng)21.2%。

（二）基金預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，政府性基金預(yù)算收入完成3,062萬(wàn)元，占年初預(yù)算20,685萬(wàn)元的14.8%。政府性基金預(yù)算支出14,242萬(wàn)元，占年初預(yù)算30,173萬(wàn)元的47.2%，較上年減少19,734萬(wàn)元，下降58.1%(下降的主要原因是：土地市場(chǎng)低迷，土地出讓收入銳減)。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成1,300萬(wàn)元，占年初預(yù)算2,000萬(wàn)元的65.0%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出603萬(wàn)元，占年初預(yù)算6,365萬(wàn)元的9.5%。

（四）“三保”預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，“三保”支出101,048萬(wàn)元，占年初預(yù)算197,592萬(wàn)元的51.0%。其中：保工資支出59,011萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3,194萬(wàn)元，保基本民生支出38,843萬(wàn)元。

對(duì)于預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的收支變化和調(diào)整，我們將依法向人大常委會(huì)專題匯報(bào)。

二、上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)

上半年，在面臨經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇乏力、房地產(chǎn)市場(chǎng)遇冷和減稅降費(fèi)政策持續(xù)延續(xù)等多重因素疊加影響下，財(cái)政部門全面落實(shí)縣十八屆人大二次會(huì)議決定，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加快財(cái)政支出進(jìn)度，強(qiáng)化財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控，深化財(cái)政管理改革，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。

（一）加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是多措并舉促增收。強(qiáng)化財(cái)政、稅務(wù)、水利、自然資源等部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，定期研判地方收入增長(zhǎng)點(diǎn)，確保應(yīng)收盡收。加大存量稅源清理，上半年清繳地方存量耕占稅683萬(wàn)元。二是千方百計(jì)謀爭(zhēng)取。準(zhǔn)確把握國(guó)家投資政策方向，主動(dòng)到省市匯報(bào)對(duì)接，爭(zhēng)取項(xiàng)目資金落地見效。上半年，全縣共爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金96,632萬(wàn)元，有力支持了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是積極主動(dòng)盤存量。對(duì)全縣各預(yù)算單位一般性支出統(tǒng)一壓減10%，共壓減665萬(wàn)元，資金全部用于彌補(bǔ)重點(diǎn)支出缺口。盤活優(yōu)質(zhì)資源資產(chǎn)，完成縣域內(nèi)泊車位特許經(jīng)營(yíng)權(quán)公開拍賣，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)收入2.8億元。

（二）加快支出進(jìn)度，提升財(cái)政服務(wù)水平。一是優(yōu)先保障“三保”支出。上半年，“三保”支出完成101,048萬(wàn)元，占年初預(yù)算的51.0%。確保了全縣干部職工及離退休人員工資和津補(bǔ)貼的按時(shí)發(fā)放，保證了機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。補(bǔ)發(fā)了全縣干部職工2021年度1-6月目標(biāo)責(zé)任考核獎(jiǎng)3,478萬(wàn)元。二是足額保障民生支出。上半年，全縣民生支出完成150,057萬(wàn)元，占一般預(yù)算支出的86.0%。安排整合資金29,078萬(wàn)元用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；安排3,854萬(wàn)元用于洋縣中學(xué)城東校區(qū)和城北小學(xué)建設(shè)，促進(jìn)教育均衡發(fā)展；下達(dá)8,501萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療救助、就業(yè)優(yōu)撫等發(fā)放，不斷提高社保水平。三是突出保障重點(diǎn)支出。安排秦嶺生態(tài)保護(hù)、小水電整治、垃圾污水處理等資金3,681萬(wàn)元，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)；安排1,211萬(wàn)元科技創(chuàng)新研發(fā)和獎(jiǎng)勵(lì)資金，不斷提高科技成果運(yùn)用轉(zhuǎn)化能力；安排3,700萬(wàn)元產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展資金，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)性。一是兜牢兜實(shí)“三保”底線。堅(jiān)持量入為出，以收定支，始終把“三保”擺在優(yōu)先位置足額保障。建立應(yīng)急工作機(jī)制和輿情監(jiān)測(cè)、研判、回應(yīng)機(jī)制，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保“三保”預(yù)算安排、執(zhí)行到位。二是加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。嚴(yán)格政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，進(jìn)一步完善政府債務(wù)“借、用、管、還”機(jī)制，堅(jiān)決遏制新增債務(wù)發(fā)生，完成政府存量債務(wù)化解任務(wù)。三是強(qiáng)化國(guó)庫(kù)資金管控。提升財(cái)政資金集中支付的及時(shí)性、安全性、合規(guī)性，加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)控，實(shí)施暫付款清理處置，確保庫(kù)款支出保障重點(diǎn)并運(yùn)行在安全區(qū)間。截至6月底，全縣直達(dá)資金撥付52,803萬(wàn)元，撥付進(jìn)度64.8%。

（四）深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算約束。一是規(guī)范銀行賬戶管理。印發(fā)政策性文件規(guī)范開戶程序，組建工作專班對(duì)全縣277個(gè)預(yù)算單位銀行賬戶進(jìn)行全面清理摸清底數(shù)。撤銷違規(guī)賬戶58個(gè)，收回沉淀存量資金1,008萬(wàn)元。二是持續(xù)加強(qiáng)績(jī)效管理。上半年，對(duì)各部門單位2022年度預(yù)算執(zhí)行情況績(jī)效評(píng)價(jià)堅(jiān)持全覆蓋，評(píng)價(jià)資金超過(guò)36億元；審核項(xiàng)目最高限價(jià)30個(gè)，報(bào)審預(yù)算2億元，核減率4%，節(jié)約資金800余萬(wàn)元。三是全面規(guī)范政府采購(gòu)工作。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)目錄和限額標(biāo)準(zhǔn)，組織集中采購(gòu)86次，采購(gòu)預(yù)算金額7,320萬(wàn)元，節(jié)約資金348萬(wàn)元，節(jié)約率4.8%。四是強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律約束。按照中辦國(guó)辦印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見》要求，重點(diǎn)聚焦財(cái)經(jīng)紀(jì)律方面9類問(wèn)題開展整治工作；選取1家企業(yè)和5家預(yù)算單位開展了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序。

三、存在的主要問(wèn)題

雖然上半年全縣預(yù)算運(yùn)行總體平穩(wěn)，但在財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中也存在一些問(wèn)題。一是收入完成壓力大。由于我縣稅收收入結(jié)構(gòu)單一，支撐基礎(chǔ)薄弱，增長(zhǎng)后勁不足，加之去年一次性收入較多，基數(shù)較大，在無(wú)新增長(zhǎng)點(diǎn)的情況下，完成全年收入任務(wù)壓力較大。二是收支平衡缺口大。一方面，財(cái)政收入增長(zhǎng)困難，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增量有限，可用財(cái)力增速放緩。另一方面，“三保”、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、債務(wù)化解等剛性支出需求持續(xù)增加，全縣收支矛盾突出，財(cái)政保平衡壓力巨大。三是財(cái)政還本負(fù)擔(dān)重。隨著政府性債務(wù)還款高峰期的到來(lái)，今年用于政府債券資金還本付息、隱性債務(wù)化解、貧困村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目等償債資金將超過(guò)5億元。除此之外，國(guó)庫(kù)暫付款61,884萬(wàn)元需要限期消化。在可用財(cái)力本就捉襟見肘的現(xiàn)狀下，縣財(cái)政步履維艱，困難重重。

四、下半年財(cái)政工作主要措施

（一）全力以赴抓收入。一是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，保障市場(chǎng)主體，統(tǒng)籌處理好“退稅減稅”和“抓好收入”的關(guān)系，加強(qiáng)稅收征管，深挖增收潛力。二是持續(xù)加大向上爭(zhēng)跑力度，兌現(xiàn)爭(zhēng)取資金鼓勵(lì)激勵(lì)機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)。全力爭(zhēng)取政府債券額度，發(fā)揮債券資金補(bǔ)短板作用，彌補(bǔ)公益性項(xiàng)目建設(shè)資金缺口，為全縣擴(kuò)大投資、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)提供新動(dòng)力。三是加大資源資產(chǎn)盤活力度。清理部門單位存量資金、資產(chǎn)、資源，對(duì)閑置資源實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)處置，形成可用資金，努力拓寬增收渠道。

（二）科學(xué)統(tǒng)籌促支出。一是加大財(cái)政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度,及時(shí)清理并收回存量資金。進(jìn)一步壓減一般性支出和非急需、非剛性支出,牢固樹立“過(guò)緊日子”思想,合理調(diào)整支出用途,全力保障“三保”需求。二是壓實(shí)部門預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任。推動(dòng)部門切實(shí)履行資金支出主體責(zé)任，加快資金使用進(jìn)度，提高資金使用效益。三是嚴(yán)格落實(shí)直達(dá)資金機(jī)制。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)資金下達(dá)、分配、使用實(shí)行全過(guò)程管理。合理統(tǒng)籌上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和自有財(cái)力，以直達(dá)資金臺(tái)賬為基礎(chǔ)、直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)為支撐，促進(jìn)資金落實(shí)到位、規(guī)范使用。

（三）持續(xù)防范化風(fēng)險(xiǎn)。一是建立規(guī)范的舉債融資機(jī)制，依法合規(guī)推進(jìn)重大項(xiàng)目融資。嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)負(fù)面清單，強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)，從嚴(yán)整治舉債亂象，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。二是嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步規(guī)范專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)和資金監(jiān)管使用，完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)用，全面夯實(shí)償債責(zé)任，確保按計(jì)劃完成年度化解任務(wù)。三是加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金管理。進(jìn)一步提升財(cái)政資金集中支付的及時(shí)性、安全性、合規(guī)性，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，提前謀劃調(diào)度，切實(shí)防范資金支付風(fēng)險(xiǎn)。

（四）全面精準(zhǔn)提水平。一是加快完善全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，扎實(shí)開展事前績(jī)效評(píng)估，提升績(jī)效目標(biāo)質(zhì)量，加大績(jī)效信息公開力度，完善績(jī)效管理激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)低效無(wú)效資金一律削減或取消。二是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，把住行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)審核關(guān)口，逐步推進(jìn)資產(chǎn)共享共用，提高資產(chǎn)使用效率。貫徹落實(shí)國(guó)有企業(yè)改革要求，持續(xù)拓寬經(jīng)營(yíng)范圍，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理、有序運(yùn)營(yíng)，為縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展籌集更多社會(huì)資本。三是持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督與其他監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，管好用好各項(xiàng)財(cái)政資金，推動(dòng)重大政策執(zhí)行到位。對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目資金實(shí)行全生命周期跟蹤服務(wù)，實(shí)現(xiàn)從資金源頭到使用末端的全過(guò)程、全鏈條、全方位監(jiān)管，進(jìn)一步提升財(cái)政支出的規(guī)范性、均衡性和時(shí)效性。

主任、副主任、各位委員，2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將緊緊圍繞縣委的決策部署，全面貫徹黨和國(guó)家各項(xiàng)方針政策，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大的決議和決定，自覺接受縣人大監(jiān)督，堅(jiān)定信心、改革創(chuàng)新、真抓實(shí)干，奮力推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展不斷取得新成效。