洋縣十六屆人大

四次會議文件（13）

洋縣2014年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年

財政預(yù)算草案的報告

——2015年3月18日在洋縣第十六屆

人民代表大會第四次會議上

洋縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將洋縣2014年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年財政預(yù)算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2014年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況

(一)公共財政預(yù)算執(zhí)行情況

2014年，全縣公共財政預(yù)算總收入完成35,195萬元，占調(diào)整預(yù)算34,000萬元(洋縣第十六屆人大常委會第十八次會議審查通過,下同)的103.5%,同比增長22.3%。其中:公共財政預(yù)算地方收入完成19,942萬元，占調(diào)整預(yù)算19,000萬元的105.0%,同比增長21.7%。

2014年，全縣公共財政預(yù)算支出完成221,117萬元，占調(diào)整預(yù)算162,810萬元(洋縣第十六屆人大常委會第十八次會議審查通過,下同)的135.8%，同比增長17.1%。公共財政預(yù)算支出分類執(zhí)行情況是:一般公共服務(wù)支出34,580萬元，占調(diào)整預(yù)算的120.9%；公共安全支出8,486萬元，占調(diào)整預(yù)算的114.7%；教育支出47,049萬元，占調(diào)整預(yù)算的121.4%；科學技術(shù)支出1,274萬元，占調(diào)整預(yù)算的337.0%；文化體育與傳媒支出2,700萬元，占調(diào)整預(yù)算的121.4%;社會保障和就業(yè)支出13,800萬元，占調(diào)整預(yù)算的108.5%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出26,711萬元，占調(diào)整預(yù)算的122.3%；節(jié)能環(huán)保支出5,849萬元，占調(diào)整預(yù)算的201.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3,015萬元，占調(diào)整預(yù)算的97.5%；農(nóng)林水支出40,418萬元，占調(diào)整預(yù)算的205.0%；交通運輸支出881萬元，占調(diào)整預(yù)算的84.9%；資源勘探信息等支出554萬元，占調(diào)整預(yù)算的174.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,259萬元，占調(diào)整預(yù)算的147.8%；國土海洋氣象等支出2,362萬元，占調(diào)整預(yù)算的224.7%；住房保障支出31,702萬元，占調(diào)整預(yù)算的154.7%；糧油物資儲備支出413萬元，占調(diào)整預(yù)算的30.8%；國債還本付息支出64萬元。

2014年公共財政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是：當年公共財政預(yù)算地方收入完成 19,942萬元，上級財政各項補助收入179,862萬元，上年結(jié)余-8,846萬元，調(diào)入資金22,968萬元，收入總計213,926萬元；當年公共財政支出221,117萬元，上解上級支出982萬元，國債還本支出830萬元，支出合計222,929萬元，年終結(jié)余-9,003萬元。

（二）政府性基金預(yù)算收支情況

2014年政府性基金預(yù)算收入完成37,022萬元,上級專項補助4,807萬元，上年結(jié)余790萬元,基金收入總計42,619萬元；全年政府性基金預(yù)算支出18,481 萬元，調(diào)出資金19,672萬元，年終結(jié)余4,466萬元。

二、2014年主要工作

1、狠抓收入征管，財政收入較快增長。2014年，面對宏觀經(jīng)濟增速放緩、房地產(chǎn)業(yè)需求不旺、有色并購礦產(chǎn)企業(yè)開工不足等因素影響，財稅部門正視困難，采取措施積極應(yīng)對，不斷壯大財政“蛋糕”。一是定期召開財稅形勢分析會，加強溝通謀劃，夯實責任目標，增強組織收入的主動性和預(yù)見性。二是加大稅收稽查力度，組織開展專項檢查活動，強化對所得稅、土地增值稅和耕地占用稅的征管，全年累計查補入庫收入1,600萬元。三是堅持“抓大不放小”原則，一方面密切關(guān)注重點稅源，確保主體稅種穩(wěn)定增長,另一方面重視零散稅收征繳，做到應(yīng)收盡收。四是積極爭取上級支持，盡力做大財力盤子。2014年省、市共下達我縣各類補助收入179,862萬元，比上年增加21,540萬元，增長13.6%。

2、嚴格預(yù)算執(zhí)行，資金效益有效提升。2014年，按照厲行節(jié)約、有保有壓的原則，充分發(fā)揮財政資金使用效益。一是牢固樹立過緊日子的思想，大力壓縮一般性支出，嚴控行政成本。重點加強對公務(wù)購車用車、公務(wù)接待、出國出境、會議及差旅等支出的管理，取得較好效果。全年 “三公”經(jīng)費支出1,096萬元，同比減少122萬元，下降10.0%。二是建立預(yù)算執(zhí)行分析制度，強化預(yù)算約束。建立對部門預(yù)算執(zhí)行情況的定期匯總分析制度，嚴格控制預(yù)算追加，在規(guī)范支出行為的基礎(chǔ)上，加快資金撥付進度，提升預(yù)算管理的科學化、精細化水平，增強預(yù)算執(zhí)行的嚴肅性。三是規(guī)范結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，盤活存量增效。對以前年度財政專戶結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進行了專項清理，共收回滯留專戶結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金3,296萬元，全部用于保障當年民生支出。

3、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，社會民生持續(xù)改善。全面落實各項民生政策，堅持將新增財力的80%以上用于民生，全年民生資金投入達到177,749萬元，占公共財政支出的80.4%。一是促進教育均衡發(fā)展。全年教育投入47,049萬元，占公共財政支出的21.3%。安排中小學及學前教育公用經(jīng)費4,125萬元；投入資金2,377萬元，用于義務(wù)教育階段學生營養(yǎng)改善；投入資金7,271萬元，對中小學教學設(shè)施進行改造；安排家庭經(jīng)濟困難學生生活補助1,042萬元。二是支持文體事業(yè)繁榮。落實資金170萬元，保障縣鎮(zhèn)文化場所免費開放；安排275萬元用于農(nóng)村文化設(shè)施建設(shè)，向群眾提供基本公共文化服務(wù)能力增強。三是提高社會保障水平。統(tǒng)籌資金7,991萬元，用于城鄉(xiāng)低保對象、五保對象和優(yōu)撫對象生活補助；統(tǒng)籌資金4,487萬元，用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險；發(fā)放高齡老人補貼2,291萬元；發(fā)放小額擔保貸款6,100萬元。四是推動公共衛(wèi)生體系建設(shè)。認真落實醫(yī)療衛(wèi)生體制改革各項政策，多方籌措資金用于縣醫(yī)院遷建；兌付計劃生育獎勵扶助資金360萬元，撥付510萬元用于村計劃生育專干及中心戶長工資報酬。五是優(yōu)化城鄉(xiāng)公共環(huán)境。投入“一事一議”財政獎補資金1,595萬元，投入農(nóng)村環(huán)境連片整治資金1,576萬元，撥付扶貧資金2,302萬元，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)境得到較好改善；投入資金7,328萬元，支持一江兩岸新區(qū)建設(shè)、城區(qū)道路改造及公共設(shè)施運行維護，不斷提升人民生活質(zhì)量。六是加快陜南移民搬遷進程。加強資金統(tǒng)籌力度，撥付31,702萬元用于陜南移民搬遷、廉租住房、公共租賃房、棚戶區(qū)改造等保障性安居工程建設(shè)。七是規(guī)范惠農(nóng)補貼發(fā)放。完善財政惠農(nóng)補貼資金“一折通”發(fā)放辦法，累計發(fā)放良種補貼、農(nóng)機具補貼、綜合直補、退耕還林等各項補貼資金5,160萬元，惠及農(nóng)民10.58萬戶。

4、強化資金監(jiān)管，財政改革邁向縱深。一是加強政府性債務(wù)管理。成立了政府性債務(wù)管理機構(gòu)，對存量債務(wù)進行清理甄別，認定政府債務(wù)144,526萬元。二是積極推行項目庫制度。規(guī)范項目申報工作程序，提高項目申報率和項目申報質(zhì)量，確保專項資金“用得其所、用得其時、用得有效”。2014年，我縣共申請項目188個，申請資金2.27億元。三是嚴格落實政府采購程序。全年組織集中采購490次，預(yù)算金額4,660萬元，實際采購金額4,140萬元，節(jié)約資金520萬元，資金節(jié)約率11.2%。四是全面實施預(yù)決算信息公開。縣財政及全縣66個部門在縣政府網(wǎng)站上公開了縣財政預(yù)決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算情況，財政資金透明度進一步提高。五是深化國庫集中支付制度改革。繼縣級全面實施國庫集中支付制度后，2014年將20個鎮(zhèn)納入國庫集中支付改革范圍。制定縣級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄，辦理公務(wù)卡613張，完成公務(wù)卡刷卡消費345萬元。六是深入開展財政監(jiān)督檢查。以財政資金有效使用為重點，積極開展項目績效自評和專項資金執(zhí)行情況檢查，財務(wù)規(guī)范和預(yù)算執(zhí)行力得到提升。

各位代表，2014年財政運行情況總體較好，但也存在著一些困難和問題：財源基礎(chǔ)仍不穩(wěn)固，收支矛盾依然突出，平衡財政收支的難度增加，各方面事業(yè)發(fā)展對加大財政投入的要求越來越高，調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)難度較大，債務(wù)償還進入高峰期，財政管理科學化精細化水平有待提高等。對此，我們將高度重視，認真應(yīng)對，虛心聽取各位代表、委員的意見和建議，采取切實措施，努力在今后的工作中加以改進和解決。

三、2015年財政預(yù)算草案

2015年是實施新一輪財稅體制改革的關(guān)鍵一年，也是全面完成“十二五”規(guī)劃的最后一年，做好財政工作意義重大。

根據(jù)縣委總體部署，2015年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，堅持穩(wěn)中求進、改革創(chuàng)新，促進加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式，提高經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量和效益，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，盤活財政存量，用好財政增量，完善基本公共服務(wù)體系，促進社會事業(yè)發(fā)展，著力改善民生，從嚴控制“三公經(jīng)費”等一般性支出，推進預(yù)算公開透明，加強政府債務(wù)管理，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。

（一）公共財政收支預(yù)算情況

按照以上指導(dǎo)思想，結(jié)合經(jīng)濟增長和財稅政策變化情況，2015年全縣公共財政預(yù)算總收入計劃安排38,700萬元，同比增長10.0%。其中：公共財政地方收入預(yù)算計劃安排21,930萬元，同比增長10.0%。

完成全年公共財政地方收入預(yù)算21,930萬元后，加上中省對我縣轉(zhuǎn)移支付及各項補助81,170萬元，減去上解支出636萬元，公共財政可用財力為102,464萬元。

按照收支平衡的原則,2015年公共財政支出預(yù)算102,464萬元。具體分類是:一般公共服務(wù)支出25,349萬元；公共安全支出6,101萬元；教育支出31,262萬元；科學技術(shù)支出349萬元；文化體育與傳媒支出1,751萬元；社會保障和就業(yè)支出5,520萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出10,881萬元；節(jié)能環(huán)保支出578萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,581萬元；農(nóng)林水支出11,268萬元；交通運輸支出619萬元；資源勘探信息等支出144萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出668萬元；國土海洋氣象等支出1,052萬元；住房保障支出4,080萬元；糧油物資儲備支出761萬元；預(yù)備費500萬元。

支出預(yù)算安排的重點是：堅持保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生，重點向促進經(jīng)濟發(fā)展和改善民生等領(lǐng)域傾斜，確保縣委、縣政府重大改革部署、重點項目建設(shè)資金有效落實。

（二）政府性基金預(yù)算收支情況

2015年政府性基金收入預(yù)算15,963萬元，加上基金上年結(jié)余4,466萬元，基金可用財力為20,429萬元。按照基金收入用途及收支平衡的原則,2015年政府性基金支出預(yù)算20,429萬元。

四、2015年財政重點工作

（一）夯實財源基礎(chǔ)，助推經(jīng)濟提質(zhì)增效。一是繼續(xù)落實積極財政政策，統(tǒng)籌公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、專項轉(zhuǎn)移支付資金，推動有機產(chǎn)業(yè)園區(qū)、有色工業(yè)園區(qū)、華陽景區(qū)、梨園景區(qū)建設(shè)，不斷壯大財源基礎(chǔ)。二是準確把握國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，深入宣傳落實中省財政扶持政策，加強與上級財政部門銜接，加大向上爭取資金力度，全力服務(wù)縣域經(jīng)濟發(fā)展。三是扎實執(zhí)行小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，繼續(xù)清理行政事業(yè)性收費和政府性基金，密切關(guān)注“營改增”政策擴大范圍，切實減輕企業(yè)和個人負擔。四是進一步清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策，著力維護公平市場競爭環(huán)境，推動經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級。

（二）強化稅收征管，確保收入平穩(wěn)增長。一是落實收入目標責任制，進一步完善組織財政收入考核辦法，激勵收入組織部門主動征收、力爭超收，穩(wěn)步做大財政收入盤子。二是積極探索建立綜合治稅體系，形成財政、稅收、工商、公安等部門多方聯(lián)動機制，切實抓好重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅源的有效監(jiān)控，創(chuàng)新征管模式，努力挖潛增收。三是加強非稅收入管理，優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)。依托非稅收入征管系統(tǒng)，嚴格執(zhí)行收支兩條線，著力提高非稅收入對財政增收的貢獻度。

（三）切實保障民生，大力壓縮行政經(jīng)費。緊緊抓住人民群眾最關(guān)心、最迫切需要解決的問題，加大財力傾斜力度，重點保障教育文化、社保衛(wèi)生、環(huán)境保護、住房保障等方面支出需求。繼續(xù)加大教育投入，完善邊遠地區(qū)較小規(guī)模學校公用經(jīng)費保障機制，加快城區(qū)學校建設(shè)步伐。有效整合涉農(nóng)項目資金，繼續(xù)實施村級“一事一議”財政獎補項目，推進美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，加大農(nóng)村環(huán)境連片整治項目投入，著力改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件。積極實施機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，不斷擴大社會保險覆蓋范圍。持續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系。嚴格控制行政成本，將各類財政資金安排的“三公”經(jīng)費、會議費全部納入預(yù)算管理，推進厲行節(jié)約工作長效化、常態(tài)化、制度化。

（四）深化財政改革，創(chuàng)新舉措提高效率。一是完善政府預(yù)算體系。加大公共財政預(yù)算與政府性基金預(yù)算的統(tǒng)籌力度，改進預(yù)算管理制度，實行全口徑的績效預(yù)算，細化編制內(nèi)容，提高預(yù)算編制的科學性、完整性和公平性。推進編制財政中期規(guī)劃，探索跨年度預(yù)算平衡機制。二是推進實施透明預(yù)算。細化政府預(yù)決算公開內(nèi)容，除涉密信息外，政府預(yù)決算支出全部細化公開到功能分類的項級科目和經(jīng)濟分類的款級科目，所有使用財政資金的部門均公開本部門預(yù)決算，所有財政資金安排的“三公”經(jīng)費均向社會公開。三是加快推進現(xiàn)代國庫制度建設(shè)，重視對外借款的清理追繳工作，繼續(xù)做好財政專戶清理、整頓和精簡工作，實現(xiàn)財政專戶資金“集中管理、分賬核算、統(tǒng)一調(diào)度”。四是加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)和國有土地管理，增加財政收入來源，彌補民生缺口。五是積極開展政府購買服務(wù)工作，促進服務(wù)型政府建設(shè)。六是建立健全政府債務(wù)舉借、使用和監(jiān)管機制，積極消化存量債務(wù)。七是加強全縣財務(wù)人員和財政干部培訓，結(jié)合財政體制改革和財政政策導(dǎo)向制定適宜的培訓學習計劃，不斷提高財政干部服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展的本領(lǐng)。

（五）加強財政監(jiān)督，提高依法理財水平。一是宣傳貫徹好新《預(yù)算法》，進一步規(guī)范財政預(yù)算收支行為。廣泛聽取各方意見，真誠接受群眾監(jiān)督。二是繼續(xù)深化國庫集中支付制度改革，嚴格預(yù)算執(zhí)行，實施公務(wù)卡強制結(jié)算目錄，減少現(xiàn)金提取和使用。三是建立健全預(yù)算績效管理制度體系，開展重點項目績效評價，將評價結(jié)果作為預(yù)算安排和預(yù)算調(diào)整的重要依據(jù)。四是盤活存量資金，全面清理財政和部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，對超過規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)年限仍未使用完畢的資金，一律收回財政統(tǒng)籌管理。五是規(guī)范項目資金的設(shè)立、申報、使用和撥付程序，強化過程監(jiān)管，確保項目資金安全高效運行。六是進一步擴大政府采購規(guī)模，規(guī)范采購程序。七是拓展會計信息質(zhì)量檢查深度和廣度，增強檢查的針對性和實效性，提高會計信息質(zhì)量和會計管理水平。

各位代表，2015年財政工作任務(wù)十分艱巨，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持依法理財、依法行政，為洋縣經(jīng)濟社會發(fā)展做出新的貢獻！